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濟(jì)南農(nóng)村商業(yè)銀行函證業(yè)務(wù)集中處理信息公示

時(shí)間：******月***日編輯人: 瀏覽次數(shù)：

尊敬的客戶：

根據(jù)《財(cái)政部中國銀保監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財(cái)會〔2020〕12號）及《財(cái)政部辦公廳銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)<銀行函證及回函工作操作指引>的通知》（財(cái)會〔2020〕21號，以下簡稱《操作指引》）相關(guān)要求，自******月***日起，我行銀行函證業(yè)務(wù)統(tǒng)一由總行集中處理，轄內(nèi)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不再受理?，F(xiàn)將集中處理相關(guān)信息公告如下：

一、紙質(zhì)函證

（一）受理方式

支持郵寄和現(xiàn)場跟函。

（二）受理要求

1.支持受理《操作指引》要求的標(biāo)準(zhǔn)格式的報(bào)表審計(jì)類銀行詢證函格式一、格式二及驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函。詢證函填寫應(yīng)注意以下事項(xiàng)：

（1）會計(jì)師事務(wù)所在必要時(shí)可根據(jù)具體業(yè)務(wù)需要對函證部分內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整（如注冊會計(jì)師執(zhí)行函證工作的目的、函證工作所遵循的準(zhǔn)則，以及回函方式和聯(lián)系方式；首次公開發(fā)行募集資金轉(zhuǎn)入承銷商賬戶時(shí)對承銷商賬戶到賬資金的資金驗(yàn)證等特殊情況下的驗(yàn)資需求），但對財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)類詢證函中所列第1-14項(xiàng)及附表格式不得修改（如增加或刪除字段）。

（2）會計(jì)師事務(wù)所使用銀行詢證函格式一或驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函的，函證數(shù)據(jù)必須明確、具體、規(guī)范，表格內(nèi)容不應(yīng)留白。

（3）會計(jì)師事務(wù)所使用銀行詢證函格式一或格式二進(jìn)行函證，對于無需函證的項(xiàng)目或具體欄位應(yīng)用斜線劃掉；對于會計(jì)師事務(wù)所用斜線劃掉的項(xiàng)目或欄位，我行不對該項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行反饋。

2.詢證函應(yīng)加蓋我行客戶賬戶預(yù)留印鑒。詢證函為多頁的應(yīng)由客戶加蓋騎縫章，騎縫章應(yīng)為客戶預(yù)留印鑒。如銀行詢證函涉及多個(gè)賬戶且賬戶的預(yù)留印鑒不同，應(yīng)加蓋客戶付費(fèi)賬戶預(yù)留印鑒以便扣款。

3.對會計(jì)師事務(wù)所采取現(xiàn)場跟函方式詢證的，應(yīng)同時(shí)提交跟函人員身份證原件及會計(jì)師事務(wù)所授權(quán)書或介紹信等資料，授權(quán)書或介紹信應(yīng)包含被函證單位、函證經(jīng)辦人姓名、身份證件種類及號碼等信息并加蓋會計(jì)師事務(wù)所公章。

4.回函用章。我行銀行詢證函回函用章為回函專用章。

5.對于未滿足《操作指引》及我行公示的函證受理要求的來函，自我行聯(lián)系會計(jì)師事務(wù)所起3個(gè)工作日內(nèi)未補(bǔ)充相關(guān)材料的，或客戶指定付費(fèi)賬戶無法成功扣劃回函服務(wù)費(fèi)用且會計(jì)師事務(wù)所未按《操作指引》要求與被審計(jì)企業(yè)溝通繳納服務(wù)費(fèi)用的，我行將對來函予以退還。

二、數(shù)字函證

（一）受理要求

1.支持會計(jì)師事務(wù)所通過中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會數(shù)字函證平臺向我行發(fā)起的數(shù)字函證申請。

2.會計(jì)師事務(wù)所采取數(shù)字函證方式詢證的，應(yīng)同時(shí)向我行郵寄加蓋被函證單位***，授權(quán)書內(nèi)容至少應(yīng)包括會計(jì)師事務(wù)所名稱、地址、聯(lián)系方式、被函證企業(yè)付費(fèi)賬戶等信息。

（二）受理格式及回函時(shí)效

1.支持受理報(bào)表審計(jì)類銀行詢證函格式二及驗(yàn)資業(yè)務(wù)詢證函。

2.我行回函時(shí)效為企業(yè)授權(quán)通過后T+10個(gè)工作日。

三、受理機(jī)構(gòu)***

受理機(jī)構(gòu)：***運(yùn)營管理部

聯(lián)系方式：***

地址：***省***市***區(qū)唐***路3799號（高鐵·黃金廣場***樓0709室）

四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)